Akademia Podatkowa - 3 dniowy kurs podatkowy

Dzień 1:

8.00 - 8.30 Rejestracja. Kawa powitalna.

8.30 - 9.00 Źródło podatku od wartości dodanej w Polsce i Unii Europejskiej.

9.00 - 9.30 Najważniejsze definicje ustawowe.

9.30 - 10.30 Świadczenia usług i dostawy towarów – zasady opodatkowania:
• zakres opodatkowania podatkiem od towarów i usług a przepisy Dyrektywy 2006/112/WE oraz orzecznictwo TSUE
• co nie podlega opodatkowaniu?
• świadczenie usług i dostawa towarów

10.30 - 10.45 Przerwa kawowa

10.45 - 11.45 Podatnik podatku od towarów i usług - podstawowe pojęcia:
• opodatkowanie umów zlecenia, umów o dzieło itp.
• prawidłowe określenie postanowień umownych
• opodatkowanie menedżerów i członków zarządu
• opodatkowanie członków rad nadzorczych
• opodatkowanie biegłych i obrońców z urzędu
• sprzedaż gruntów i majątku prywatnego

11.45 - 12.30 Czynności nieodpłatne – zasady opodatkowania:
• nieodpłatna dostawa towarów i nieodpłatne świadczenie usług
• darowizny - jak ustalać podstawy opodatkowania?
• próbki i prezenty o małej wartości
• czy trzeba opodatkować przekazanie drukowanych materiałów reklamowych i informacyjnych?
•nieodpłatne używanie samochodów i telefonów służbowych do celów prywatnych - skutki i propozycje optymalizacji.

12.30 – 12.45 Przerwa kawowa.

12.45 - 13.15 Reklama i reprezentacja w kontekście ustawy o VAT:
• typowe działania marketingowe na tle ich opodatkowania podatkiem VAT (gazetki, ulotki, sponsoring, szkolenia, alkohol)
• stanowiska organów podatkowych oraz przepisów Dyrektywy i orzecznictwa TSUE

13.15 - 14.00 Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych na gruncie ustawy o VAT:
• typowe świadczenia z ZFŚS (paczki, wczasy, kolonie, imprezy, pożyczki)
• stanowiska organów podatkowych

14.00 - 14.15 Podsumowanie .

14.15 - 15.00 Lunch

Dla chętnych

15.00 – 18.00 Zadbaj o swój wizerunek i wizerunek swojej firmy – warsztaty praktyczne cz.1

Prowadząca: Elżbieta Kursa-Leder, Naczelna Dyrektor Sprzedaży Mary Kay.

 

Dzień 2

8.30 - 9.00 Rejestracja. Kawa powitalna.

9.00 - 10.30 Zasady ustalania momentu powstania obowiązku podatkowego:
• nowe zasady
• jak określić moment dokonania dostawy w oparciu o stosowane reguły handlowe?
• moment wykonania usługi
• usługi ciągłe a prawidłowe wykazanie obowiązku podatkowego
• problematyka częściowego wykonania usługi
• szczególne momenty powstania obowiązku podatkowego (najem, dzierżawa, usługi budowlane)

10.30 - 10.45 Przerwa kawowa.

10.45 - 12.15 Wybrane zagadnienia z zakresu fakturowania z uwzględnieniem zmian w roku 2014 r.:
• rodzaje faktur: korygujące, zaliczkowe, uproszczone, elektroniczne, noty korygujące, duplikaty )
• terminy wystawiania faktur obowiązujące od 2014 r.
• jakie dane umieścić w treści faktury?
• nowe uregulowania prawne zasad dokonywania korekt podatku należnego i naliczonego
• jak wystawiać faktury zaliczkowe?
• jak rozliczać duplikaty faktur?
• anulowanie faktur, refakturowanie, noty korygujące, samofakturowanie

12.15 – 12.30 Przerwa kawowa.

12.30 - 13.00 Kasy rejestrujące:
• zakres zwolnień z obowiązku stosowania kasy
• prowadzenie ewidencji zwrotów i reklamacji oraz ewidencji oczywistych pomyłek
• numer NIP nabywcy na paragonie

13.00 – 13.30 Problematyka prawidłowego dokumentowania dostaw wewnątrzwspólnotowych:
• stosowanie 0% stawki VAT
• problemy dokumentacyjne (list przewozowy, kserokopie, fax, e-mail)
• zasady ewidencjonowania oraz korygowania WDT
• orzecznictwo sądów administracyjnych w zakresie dokumentowania WDT

13.30 - 13.45 Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów na gruncie podatku VAT.

13.45 - 14.00 Podsumowanie

14.00 - 14.30 Lunch

Dla chętnych

14.30 - 17.30 Zadbaj o swój wizerunek i wizerunek swojej firmy. Cz.2 – warsztaty praktyczne

Prowadząca: Elżbieta Kursa-Leder, Naczelna Dyrektor Sprzedaży Mary Kay

 

Dzień 3

8.30 - 9.00 Rejestracja. Kawa powitalna.

9.00 - 9.15 Czym jest magazyn konsygnacyjny i na jakich zasadach dokonuje rozliczeń?

9.15 - 10.00 Zasady dokonywania rozliczeń eksportu towarów:
• definicja eksportu towarów (pośredniego i bezpośredniego)
• „pusty miesiąc", czyli prawo do stosowania 0% stawki VAT
• moment powstania obowiązku podatkowego
• system ECS - zgłoszenia elektroniczne (IE-599)

10.00 - 10.15 Zasady opodatkowania importu towarów, w tym zasady wykazywania importu towarów w deklaracji VAT; nowe dokumenty celne elektroniczne.

10.15 - 11.00 Problematyka ustalenia prawidłowego miejsca świadczenia usług na tle prawidłowego rozliczenia podatku:
• zasady ogólne
• usługi szczególne
• usługi związane z nieruchomością, usługi transportowe, usługi wstępu i związane z rozrywką, targami i wystawami, itd.;
• import i eksport usług
• wystawianie faktur wewnętrznych i faktur VAT NP
• zasady ujęcia w deklaracji VAT-7 i informacji podsumowującej VAT-UE

11.00 – 11.15 Przerwa kawowa.

11.15 - 11.45 Odliczania podatku naliczonego:
• terminy i warunki
• wykazanie związku ze sprzedażą opodatkowaną
• wykonanie usługi a odliczenie podatku
• usługi ciągłe a odliczenie podatku
• zastrzeżenia prawa własności na fakturach a odliczenie podatku
• samochód w firmie
• najnowsze orzecznictwo w zakresie podatku naliczonego
• przedmiotowe ograniczenia i zakazy odliczenia

11.45 - 12.15 Zasady obliczania struktury oraz obowiązek i terminy korekty podatku naliczonego.

12.15 - 13.00 Zasady otrzymywania zwrotu podatku.

13.00 - 14.00 Zasady składania deklaracji VAT oraz nowe zasady płatności podatku VAT:
• deklaracje kwartalne
• wybór deklaracji
• deklaracje kwartalne a płatności zaliczkowe na poczet podatku VAT.

14.00 - 14.30 Podsumowanie. Rozdanie certyfikatów.

14.30 - 15.00 Lunch